Відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», 19.03.2021 р. за №163 Міністерством фінансів України було затверджено Положення про форму та зміст структури власності (зареєстровано Міністерством юстиції України 08.06.2021 р. за №768/36390), надалі – Наказ №163, який було опубліковано в Урядовому кур’єрі 11.06.2021 р.
Наказ №163 набуде чинності через місяць із дня його офіційного опублікування, тобто з 11.07.2021 р.
Структура власності подається державному реєстратору або нотаріусу з метою встановлення кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи. Складається в довільній формі, де, шляхом схематичного зображення, відображаються всі особи, які прямо чи опосередковано володіють юридичною особою самостійно чи спільно з іншими особами.
п.9 ч.2 ст.9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» встановлює чіткий перелік юридичних осіб, яких вимоги Наказу №163 не стосуються.
Юридичні особи, зареєстровані до 28.04.2020 р. зобов’язані, на виконання Наказу №163, подати державному реєстратору або нотаріусу пакет документів, передбачений законодавством, протягом трьох місяців з дня набрання ним чинності.
Юридичним особам, зареєстрованим після 28.04.2020 р. також бажано подати державному реєстратору або нотаріусу пакет документів по бенефіціарам, оскільки під час їх державної реєстрації ще не була затверджена законодавчо структура власності.
За порушення термінів подачі документів встановлена відповідальність у вигляді адміністративного штрафу від 17 000,00 до 51 000,00 гривень (ст. 166¹¹ КУпАП).
АДВОКАТСЬКЕ ОБ’ЄДНАННЯ «ЛІГАЛ АЙК’Ю ГРУП» допоможе Вам з усіма тонкощами порядку, строків підготовки документів на виконання Наказу №163 від 19.03.2021 р. «Про затвердження Положення про форму та зміст структури власності».